Estimation à titre informatif. Cet outil donne un ordre de grandeur et ne remplace pas l'avis d'un comptable. Pour une réponse adaptée à votre situation, Bankeo vous trouve gratuitement le comptable idéal, sans engagement.
Trouvez votre comptableIndiquez votre revenu imposable annuel et précisez s'il s'agit d'un salaire ou d'un revenu autonome.
L'outil applique les paliers d'imposition 2026 de la province que vous sélectionnez et combine l'impôt fédéral et l'impôt provincial ou territorial.
Impôt total, taux marginal, taux effectif et revenu net en poche.
Au Canada, l'impôt sur le revenu des particuliers est progressif : on n'applique pas le taux le plus élevé sur tout le revenu, mais seulement sur la portion qui dépasse chaque seuil. Deux barèmes se cumulent : l'impôt fédéral et l'impôt de votre province ou territoire (13 juridictions). C'est ce mécanisme qui explique l'écart entre le taux marginal (sur le prochain dollar gagné) et le taux moyen effectif (la moyenne sur tout le revenu). Le calcul se fait sur le revenu imposable. Le calculateur ci-dessus applique les paliers 2026 de la province que vous choisissez, dont le 1er taux fédéral à 14 %.
Le taux marginal est celui qui s'applique à votre prochain dollar de revenu ; le taux moyen effectif est la moyenne payée sur l'ensemble de votre revenu. Comme l'impôt est progressif, le taux effectif est toujours inférieur au taux marginal. Les seuils et les taux exacts dépendent de votre province : le calculateur retient ceux de la province sélectionnée et affiche les deux taux.
Un travailleur autonome déclare généralement son revenu net (revenus moins dépenses) et assume la totalité de ses cotisations (RRQ, et RQAP au Québec), là où un salarié n'en paie qu'une part. Des acomptes provisionnels et des dates de déclaration précises peuvent s'appliquer. Un comptable peut préciser ces règles selon votre statut et votre province.
| Juridiction | Impôt fédéral | Impôt provincial ou territorial | Ce que l'outil affiche |
|---|---|---|---|
| Canada (13 provinces et territoires) | Paliers fédéraux (1er taux 2026 : 14 %) | Paliers provinciaux ou territoriaux | Taux marginal et effectif combinés |
| Québec | Barème fédéral progressif (1er taux 2026 : 14 %) | Barème du Québec et abattement de 16,5 % | Impôt combiné, taux marginal et taux moyen |
| Ontario | Barème fédéral progressif (1er taux 2026 : 14 %) | Barème de l'Ontario, surtaxe et prime-santé | Impôt combiné, taux marginal et taux moyen |
| Progressivité | Par tranches | Par tranches | Taux marginal vs taux effectif |
| Type de revenu | Salarié ou autonome | Salarié ou autonome | Calcul ajusté selon le statut |
| Mise à jour | Paramètres 2026 | Paramètres 2026 | Selon la province choisie |
Les paliers, seuils et taux exacts s'affichent dans l'outil selon la province choisie. Sources officielles : Agence du revenu du Canada et administrations fiscales provinciales et territoriales, paramètres en vigueur 2026.
L'impôt sur le revenu est progressif : le revenu imposable est découpé en tranches, et chaque tranche est taxée à son propre taux. Seule la portion qui dépasse un seuil est imposée au taux supérieur. Au Canada, le nombre de paliers et les seuils dépendent de votre province : le premier taux fédéral 2026 est de 14 %, auquel s'ajoute le barème provincial. Le calculateur applique les paliers 2026 de la province que vous sélectionnez et combine impôt fédéral et provincial ou territorial.
Le taux marginal s'applique à votre prochain dollar de revenu, et non à la totalité. Comme l'impôt est progressif, plus le revenu monte, plus le taux du dollar suivant augmente. Le taux marginal est donc toujours supérieur au taux moyen effectif, qui correspond à l'impôt total rapporté à l'ensemble du revenu. Le calculateur affiche les deux.
L'impôt se calcule par tranche, sur votre revenu imposable : on applique le taux de chaque palier à la portion de revenu correspondante, puis on additionne l'impôt fédéral et l'impôt provincial. Le montant personnel de base (fédéral et provincial) et divers crédits viennent réduire le montant dû. Le calculateur reprend ces paramètres 2026 pour la province choisie afin d'estimer votre impôt, votre taux marginal et votre revenu net. Les autres crédits et déductions ne sont pas inclus.
Un travailleur autonome déclare généralement son revenu net (revenus moins dépenses), qui s'ajoute à ses autres revenus et est imposé selon les paliers fédéraux et provinciaux. Il assume la totalité de ses cotisations (RRQ, et RQAP au Québec) et peut devoir verser des acomptes provisionnels. Les règles et seuils exacts dépendent de votre province : un comptable peut les préciser selon votre situation.
Le régime canadien prévoit des déductions et crédits qui réduisent l'impôt : montant personnel de base (fédéral et provincial), REER, frais médicaux, dons, frais de scolarité, frais de garde, dépenses liées à une activité autonome ou à un bureau à domicile. Certains crédits varient d'une province à l'autre. Ce calculateur estime l'impôt de base ; les autres crédits et déductions ne sont pas inclus.
Au Canada, la déclaration se produit généralement au 30 avril (le 15 juin pour les travailleurs autonomes, mais l'impôt dû reste exigible au 30 avril). Un retard de paiement génère des intérêts, et des acomptes provisionnels peuvent être exigés au-delà d'un certain montant d'impôt. Vérifiez le calendrier applicable ou demandez à un comptable.
Bankeo trouve aux particuliers, entrepreneurs et travailleurs autonomes le comptable idéal, spécialisé en fiscalité personnelle. Le service est gratuit pour vous. On comprend votre situation, puis on vous présente des comptables vérifiés capables d'optimiser votre déclaration et votre planification annuelle, et on reste à vos côtés ensuite.
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