Fonds de roulement

Le fonds de roulement, c'est l'argent disponible pour payer les factures des prochains mois. On le calcule en soustrayant ce que l'entreprise doit à court terme (fournisseurs, dettes dues dans l'année) de ce qu'elle possède de liquide à court terme (argent en banque, sommes que des clients lui doivent, stock).

En bref

Ce que l'entreprise possède de liquide bientôt, moins ce qu'elle doit payer bientôt (dans l'année)
Résultat positif : vous êtes capable d'honorer vos paiements à venir
Résultat négatif : risque de manquer d'argent (de « liquidités ») au mauvais moment
À surveiller autour des remises de taxes (TPS 5 % et TVQ 9,975 %) et des retenues sur la paie versées au gouvernement (les DAS)

Pourquoi ça compte

Une entreprise peut être rentable sur papier et pourtant manquer d'argent pour payer ses factures : c'est comme avoir un bon salaire mais rien dans le compte le jour du loyer. Avec 80 000 $ de sommes qui vont bientôt rentrer et 50 000 $ à payer bientôt, votre fonds de roulement est de 30 000 $ : un coussin. Le surveiller vous évite d'être coincé quand tombent en même temps les remises de taxes (TPS et TVQ) et les retenues sur la paie. Bankeo vous présente gratuitement un comptable / CPA vérifié qui vous aide à garder ce coussin en santé, et on reste à vos côtés.

Questions fréquentes

C'est quoi le fonds de roulement, concrètement?

C'est l'écart entre ce que votre entreprise va bientôt encaisser (argent en banque, factures que des clients doivent payer, stock à vendre) et ce qu'elle doit bientôt régler (fournisseurs, dettes de l'année). Cet écart montre si vous pourrez payer vos obligations proches.

Que veut dire un fonds de roulement négatif?

Que vos dettes à payer bientôt dépassent l'argent qui va bientôt rentrer. C'est un signal de risque de manquer de liquidités; il faut réagir vite, par exemple en accélérant vos encaissements ou en étalant des paiements.

Comment garder un fonds de roulement en santé?

En suivant de près vos entrées et sorties d'argent, surtout aux dates de remises de taxes et de paie. Bankeo vous présente gratuitement un comptable / CPA vérifié qui met en place ce suivi, et on reste à vos côtés.